401 (k) Skat Fradrag
En 401 (k) er en pensionsopsparing enhed , hvor en medarbejder vælger at have så meget som 15 procent af hans eller hendes indtjening placeret i en opsparingskonto. Bidrag, som Internal Revenue Service (IRS) refererer til som "valgfag bidrag" trækkes fra de ansattes indkomst før skat. Bidragene er ikke beskattes indtil det trækkes tilbage.
Generelle 40 (k) oplysninger
Før man kan forstå den skat, rådgivning og planlægning muligheder til rådighed, må du først forstå arbejdet i en 401 (k) .
Disse typer af konti, og de regler, der gælder for dem, der ikke er komplekse.
I en 401 (k) aftale, vælger en medarbejder at have en del af deres før skat indkomst bidrog til en opsparingskonto.
Bidragene investeres, og som sådan tjene penge.
Bortset fra situationer med ekstrem nød og et par andre omstændigheder, kan medarbejderen ikke trække midler fra den 401 (k), uden at pådrage sig en strafafgift.
De præcise regler for, hvor meget en medarbejder kan bidrage, hvad enten deres arbejdsgiver vil matche bidrag og hvordan bidragene er investeret er op til arbejdsgiveren. Selvstændige individer kan også etablere en 401 (k). Bidrag er begrænset, i 2010 og 2011, kunne en skatteyder kun bidrager med et maksimum på 16500 dollars om året .
Deponerede midler er ikke beskattes, fordi de trækkes fra de ansattes lønseddel, før medarbejderen nogensinde ser dem. I stedet er bidrag beskattes, når de er fordelt til medarbejderen. IRS tillader ikke udbetalinger før alder 59 og et halvt uden straf. Den almindelige straf er, at udlodninger bliver udsat for yderligere 10 procent skat.
Skattefradrag for Bidragydere
Fordi elektiv bidrag ikke betragtes som en del af den ansattes indkomst og beskattes ikke, at de sænke mængden af ​​medarbejderens skattepligtige indkomst.
Muligvis kan disse bidrag medføre, at medarbejderen har i en lavere skatteklasse.
Men bidragene ikke er fradragsberettigede. Grunden til dette er, fordi de er lavet før skat. Det betyder, at de er teknisk set ikke indkomst, fordi de aldrig blev modtaget. Enhver arbejdsgiver-matchede bidrag er ligeledes ikke kan fradrages i den samme grund. Den skattemæssige fordele ved en 401 (k) skyldes, at bidragene til den (1) komme ud før skat, hvorved man kunne sænke skatteklasse og (2) vokser fra at være investeret tax-free.
Den eneste skattemæssige fordel til rådighed for 401 (k) bidragydere er " Savers Credit ", tidligere kendt som" Retirement Savings bidrag Credit ". Dette program - bemærk, at det ikke er et fradrag - giver lav til moderat indkomst skatteydere, der har bidraget til en 401 (k) med en kredit på så meget som $ 1.000 for enkelt skatteyder og $ 2.000 for gifte skatteydere. Mængden af ​​kredit bestemmes af den skattepligtige justeret bruttoindkomst og det beløb, de har bidraget.
Single Skatteyderne
- Indkomst op til $ 16,750 = 50% kredit
- $ 16,751 - $ 18,000 = 20% kredit
- $ 18,001 - $ 27,750 = 10% fradrag
Gift Skatteyderne arkivering fællesskab
- Indkomst op til 33,500 dollar = 50% kredit
- $ 33501 - $ 36000 = 20% kredit
- $ 36,001 - $ 55,500 = 10% fradrag
Skatteydere med indkomster højere end tilladt for de 10 procent kredit ikke er berettiget til at kræve kreditten. Kreditten kan refunderes på formular 8880 , med titlen "Credit for kvalificerede Retirement Savings bidrag."
Skat Fordele for Distribution modtagere
Pensionerede personer modtager uddelinger fra en 401 (k) Planen skal betale skat af de beløb, de modtager. Undtagelser fra denne regel eksistere, når fordelingen var retten beordret, som i en skilsmisse handling, når deltageren i planen dør, eller når de bliver handicappet og kræver midler til at leve af.
Nogle pensionister kan dog være berettiget til at overføre deres traditionelle 401 (k) i en Roth 401 (k) . En Roth 401 (k) fungerer på samme måde som en traditionel 401 (k), bortset fra, at deponerede midler bliver beskattet, inden de blev føjet til kontoen. Fordi de er beskattet i starten, er de ikke beskattes efterfølgende, når de udloddes. Denne type konvertering, er imidlertid kun berettiget til personer, der deltager i en plan, der tilbyder en Roth 401 (k) løsningen, som betyder, at deres medarbejder tilbyder den type konto. Derudover kun de penge, de har ret til at få distribueret til dem kan overføres. Derfor skal medarbejderen være ældre end 59 og en halv. IRS Bemærk 2010-84 forklarer detaljerne af denne mulighed.
Planlægning med din 401 (k)
På trods af deres tilbud lidt i vejen for skattefradrag, er 401 (k) s vigtige pensionskonti for alle skatteydere. Finansielle ekspert Dave Ramsey anbefaler, at alle enkeltpersoner, herunder dem lige begyndt at spare op til pension, etablere en 401 (k). Udtalelse fra Suze Orman, SmartMoney giver skatteydere med en 401 (k) lommeregner, for at se, hvor langt deres konti vil tage dem. Skrivning til CNN, Orman opfordrer også alle skatteydere til at maksimere deres 401 (k) bidrag, især hvis din arbejdsgiver matcher dine bidrag.
Relaterede emner
